الاستعلام عن الرقم الضريبي في السعودية: كيف تتحقق من رقم ضريبة القيمة المضافة عبر أداة الاستعلام عن المكلفين من ZATCA

التحقق من الرقم الضريبي في السعودية: كيف تتحقق من رقم ضريبة القيمة المضافة عبر أداة الاستعلام عن المكلفين من ZATCA

يرسل لك أحد الموردين فاتورة تتضمن ضريبة القيمة المضافة. ويطلب منك عميل من الشركات فاتورة ضريبية تحمل رقمه الضريبي. وفي الحالتين، لا قيمة للرقم المكوّن من 15 رقمًا المطبوع على الورقة إلا إذا كان حقيقيًا وفعّالًا لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA). والاستعلام السريع عن الرقم الضريبي في السعودية يخبرك بذلك في أقل من دقيقتين، وبالمجان.

يشرح هذا الدليل خطوة بخطوة كيفية استخدام أداة الاستعلام عن المكلفين (Taxpayer Lookup) من ZATCA. كما يغطي ما لا توضحه الأداة الرسمية: كيف تقرأ الرقم الضريبي السعودي، وكيف تجد الرقم الضريبي لأي شركة من رقم سجلها التجاري، وكيف تتحقق من مئات الموردين دفعة واحدة، وكيف تكتشف الرقم المزيف، وما الذي يكلّفك إذا مرّ رقم غير صالح دون أن تنتبه.

الإجابة السريعة: كيف تستعلم عن الرقم الضريبي في السعودية

1. ادخل إلى zatca.gov.sa وافتح الخدمات الإلكترونية (E-Services).
2. ابحث عن أداة التحقق من التسجيل في ضريبة القيمة المضافة (Taxpayer Lookup) وافتحها.
3. اختر نوع البحث: رقم حساب ضريبة القيمة المضافة، أو رقم شهادة التسجيل الضريبي، أو رقم السجل التجاري.
4. أدخل الرقم، واكتب رمز التحقق الظاهر في الصورة، ووافق على الشروط.
5. اضغط إرسال (Send) وراجع الاسم وحالة التسجيل في النتيجة.

افتح أداة الاستعلام عن المكلفين من ZATCA

أهم النقاط

• أداة الاستعلام عن المكلفين من ZATCA هي الوسيلة الرسمية الوحيدة لتأكيد صحة الرقم الضريبي السعودي. وهي مجانية ولا تتطلب تسجيل دخول.
• يتكوّن الرقم الضريبي السعودي من 15 رقمًا، ويبدأ بالرقم 3 وينتهي به. وقد يجتاز الرقم هذا الاختبار ومع ذلك يكون مزيفًا أو غير فعّال.
• يمكنك البحث برقم ضريبة القيمة المضافة، أو رقم شهادة التسجيل، أو رقم السجل التجاري، ويمكنك التحقق من أرقام كثيرة دفعة واحدة عبر رفع ملف Excel.
• لا يمكنك عمومًا استرداد ضريبة المدخلات الواردة في فاتورة لا تُعد فاتورة ضريبية صحيحة صادرة عن مورّد مسجّل في ضريبة القيمة المضافة، ولذلك يحمي التحقق مبلغ الاسترداد الضريبي الخاص بك.
• في المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية لدى ZATCA، قد تُرفض الفاتورة بين الشركات (B2B) إذا كان الرقم الضريبي فيها خاطئًا، فتحقق من أرقام العملاء أيضًا.

ما هو الرقم الضريبي السعودي؟

الرقم الضريبي، ويسمى أيضًا رقم التسجيل الضريبي أو رقم حساب ضريبة القيمة المضافة، هو معرّف من 15 رقمًا تصدره ZATCA لكل منشأة مسجّلة في ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية. ويظهر في شهادة التسجيل الضريبي للمنشأة، ويجب طباعته على كل فاتورة ضريبية تصدرها.

يجب على المنشأة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة عندما تتجاوز توريداتها الخاضعة للضريبة 375,000 ريال سعودي خلال 12 شهرًا، أو عندما يُتوقع أن تتجاوزها. ويحق للمنشآت التي تتجاوز توريداتها 187,500 ريال سعودي التسجيل اختياريًا. لذلك قد يكون من الطبيعي ألا يملك مقهى صغير أو متجر تجزئة جديد رقمًا ضريبيًا. لكن ما لا يحق له هو أن يحاسبك على ضريبة القيمة المضافة من دون رقم.

كيف تقرأ الرقم الضريبي السعودي

الرقم الصحيح الشكل يبدو هكذا: 3XXXXXXXXX00003. بلا حروف ولا مسافات ولا شرطات.

• الرقم الأول (الخانة 1): دائمًا 3 للمملكة العربية السعودية (رمز دول مجلس التعاون الخليجي).
• أرقام المنشأة (الخانات 2 إلى 9): فريدة لكل منشأة.
• رقم التحقق (الخانة 10): رقم تحقق تحدده ZATCA.
• أرقام الفرع (الخانات 11 إلى 13): تحدد الفرع أو مجموعة المنشآت، وتكون عادةً 000.
• نوع الضريبة (الخانتان 14 و15): 03 لضريبة القيمة المضافة، ولهذا ينتهي الرقم بالرقم 3.

ولا بد من الانتباه إلى نقطة واحدة: لا تنشر ZATCA معادلة رقم التحقق. وأي موقع يدّعي أنه "يتحقق" من الرقم الضريبي السعودي بمفرده لا يستطيع سوى فحص الشكل. ولا يمكنه أن يخبرك إن كانت المنشأة مسجّلة. ZATCA وحدها تستطيع ذلك.

الرقم الضريبي مقابل رقم السجل التجاري

يخلط الناس بينهما باستمرار، وهذا أكثر أسباب عدم ظهور أي نتيجة عند الاستعلام.

• الجهة المصدرة: يصدر الرقم الضريبي عن ZATCA. ويصدر رقم السجل التجاري عن وزارة التجارة.
• الطول: يتكوّن الرقم الضريبي من 15 رقمًا، ورقم السجل التجاري من 10 أرقام.
• يبدأ بـ: يبدأ الرقم الضريبي بالرقم 3. ويبدأ رقم السجل التجاري عادةً بالرقم 1، أو بالرقم 7 في الرقم الموحد الأحدث.
• ما الذي يثبته: يثبت الرقم الضريبي أن المنشأة مسجّلة في ضريبة القيمة المضافة. ويثبت رقم السجل التجاري أنها مسجّلة نظاميًا لمزاولة التجارة.
• هل هو مطلوب في الفواتير الضريبية: الرقم الضريبي مطلوب. أما رقم السجل التجاري فليس مطلوبًا، وإن كان يظهر في كثير من الأحيان.

قد تملك المنشأة رقم سجل تجاري دون رقم ضريبي. لكنها لا تستطيع إصدار فاتورة ضريبية صحيحة من دون رقم ضريبي.

كيف تتحقق من الرقم الضريبي في أداة الاستعلام عن المكلفين من ZATCA (خطوة بخطوة)

هذا هو التحقق الذي يحتاجه معظم الناس: لديك رقم من فاتورة أو من نموذج مورّد، وتريد التأكد من أنه حقيقي.

الخطوة 1: افتح موقع ZATCA. ادخل إلى zatca.gov.sa. وإن أردت أن تظهر أسماء الخيارات كما وردت في هذا الدليل بالإنجليزية، فبدّل اللغة من الخيار الموجود في أعلى الصفحة.

الخطوة 2: افتح الخدمات الإلكترونية. اضغط على الخدمات الإلكترونية (E-Services) في القائمة العلوية. لا تحتاج إلى تسجيل الدخول لاستخدام هذه الأداة.

الخطوة 3: ابحث عن أداة التحقق. استخدم شريط البحث في الخدمات الإلكترونية وابحث عن "VAT" أو "verify". وافتح الأداة التي تسميها ZATCA "أداة التحقق عبر الإنترنت من رقم التسجيل الرسمي في ضريبة القيمة المضافة" (Online Tool for Verifying Official VAT Registration Number). وتظهر في بعض القوائم باسم "البحث عن الشخص الخاضع لضريبة القيمة المضافة" (VAT Taxable Person Lookup) ضمن خدمات التحقق. وكلاهما يفتح شاشة الاستعلام عن المكلفين نفسها. ويمكنك أيضًا الانتقال إليها مباشرة عبر الرابط الموجود في مربع الإجابة السريعة أعلاه.

الخطوة 4: اختر نوع البحث. ستظهر لك ثلاثة خيارات:

• رقم حساب ضريبة القيمة المضافة (VAT Account Number): الرقم الضريبي المكوّن من 15 رقمًا
• رقم شهادة ضريبة القيمة المضافة (VAT Certificate Number): المطبوع على شهادة التسجيل الضريبي
• الرقم الوطني للسجل التجاري (CR National Number): رقم السجل التجاري

للتحقق من رقم وارد في فاتورة، اختر رقم حساب ضريبة القيمة المضافة.

الخطوة 5: أدخل الرقم ورمز الصورة. اكتب الرقم دون مسافات أو شرطات. ثم اكتب الأحرف الظاهرة في رمز التحقق المصوّر (الكابتشا).

الخطوة 6: وافق على الشروط وأرسل. ضع علامة في مربع الشروط والأحكام، ثم اضغط إرسال (Send).

الخطوة 7: راجع النتيجة. تظهر النتيجة في الصفحة نفسها خلال ثوانٍ.

كيف تقرأ نتيجة الاستعلام عن المكلفين

• نوع البحث (Search type)
  • ما يعرضه: الخيار الذي اخترته.
  • ما تراجعه: يؤكد لك الخيار الذي بحثت به.
• الرقم (Number)
  • ما يعرضه: الرقم الذي أدخلته.
  • ما تراجعه: تأكد من خلوه من الأخطاء المطبعية.
• حالة النتيجة (Result status)
  • ما يعرضه: هل عثرت ZATCA على سجل.
  • ما تراجعه: إذا لم يُعثر على سجل، راجع قسم الأخطاء أدناه.
• الاسم (Name)
  • ما يعرضه: الاسم النظامي للمنشأة في سجلات ZATCA.
  • ما تراجعه: يجب أن يطابق الاسم النظامي الوارد في الفاتورة أو العقد، لا اسم اللوحة على المحل فقط.
• حالة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة (VAT registration status)
  • ما يعرضه: هل التسجيل فعّال.
  • ما تراجعه: الحالة "فعّال" وحدها تعني أن المنشأة تستطيع حاليًا تحصيل الضريبة.
• رقم حساب ضريبة القيمة المضافة (VAT account number)
  • ما يعرضه: الرقم الضريبي المسجّل.
  • ما تراجعه: يجب أن يطابق الرقم المطبوع في الفاتورة تمامًا.

ماذا تفعل بعد ذلك:

• الحالة فعّالة والاسم مطابق: انتهى الأمر. احفظ سجلًا بالتحقق (راجع قسم الروتين أدناه).
• الحالة فعّالة لكن الاسم غير مطابق: اطلب من المورّد شهادة التسجيل الضريبي. فالاسم التجاري على واجهة المحل يختلف كثيرًا عن الاسم النظامي، لكن الفاتورة يجب أن تحمل الاسم النظامي.
• غير فعّال أو مشطوب: لا تدفع الضريبة على الفواتير الجديدة من هذه المنشأة حتى تُحل المسألة. واطلب من المورّد تفسيرًا مكتوبًا.
• لا يوجد سجل: تحقق من الرقم بحثًا عن أخطاء مطبعية أولًا. وإذا استمر الفشل، فاعتبر الرقم غير موثّق.

كيف تجد الرقم الضريبي لأي شركة من رقم سجلها التجاري

أحيانًا تواجه المشكلة المعاكسة. تعرف الشركة ورقم سجلها التجاري، لكنك لا تعرف رقمها الضريبي. مثلًا، أنت تُنشئ ملف مورّد جديد وأوراقه لا تُظهر سوى السجل التجاري. وهذا استعلام (Lookup) وليس تحققًا (Verification).

1. افتح أداة الاستعلام عن المكلفين نفسها من ZATCA.
2. اختر الرقم الوطني للسجل التجاري (CR National Number) نوعًا للبحث.
3. أدخل رقم السجل التجاري المكوّن من 10 أرقام ورمز الصورة.
4. وافق على الشروط واضغط إرسال.
5. تعرض النتيجة اسم المنشأة وحالة تسجيلها في ضريبة القيمة المضافة ورقم حسابها الضريبي.

ويمكنك فعل الشيء نفسه برقم شهادة ضريبة القيمة المضافة إذا شاركها المورّد معك.

هل يمكن البحث باسم الشركة؟ لا. فالأداة لا تقبل إلا الرقم الضريبي أو رقم شهادة التسجيل أو رقم السجل التجاري. وإذا لم يكن لديك سوى الاسم، فاطلب من المنشأة أحد هذه الأرقام.

التحقق من الرقم الضريبي مقابل الاستعلام عنه

• ما لديك: في التحقق، لديك الرقم الضريبي. وفي الاستعلام، لديك رقم السجل التجاري أو رقم شهادة التسجيل.
• ما تريده: في التحقق، تريد دليلًا على أن الرقم حقيقي وفعّال. وفي الاستعلام، تريد الرقم الضريبي للمنشأة.
• نوع البحث الذي تختاره: في التحقق، رقم حساب ضريبة القيمة المضافة. وفي الاستعلام، الرقم الوطني للسجل التجاري أو رقم شهادة ضريبة القيمة المضافة.
• الاستخدام المعتاد: التحقق لفحص فاتورة واردة. والاستعلام لإضافة مورّد أو عميل جديد.

كيف تتحقق من أرقام ضريبية كثيرة دفعة واحدة (التحقق الجماعي)

إذا كنت تنظّف قائمة موردين فيها 200 مورّد، فليس من الواقعي أن تتحقق من كل واحد على حدة. وتوفّر أداة الاستعلام عن المكلفين خيارًا جماعيًا.

1. افتح أداة الاستعلام عن المكلفين.
2. اختر خيار التحقق من عدة منشآت (For multiple entities verification).
3. نزّل قالب Excel من ZATCA.
4. اكتب رقمًا واحدًا في كل صف مع نوع البحث الخاص به، تمامًا كما يطلب القالب. احذف المسافات وعلامات الفاصلة العليا في بداية الخلايا.
5. ارفع الملف، وأدخل رمز الصورة، ووافق على الشروط، ثم أرسل.
6. نزّل النتائج بصيغة ملف Excel.

الصفوف التي تفشل تعود برسالة "No data retrieved. Please review the entered data." (لم يتم استرجاع بيانات. يرجى مراجعة البيانات المدخلة). صحّح هذه الصفوف وارفعها من جديد. وأي صف يستمر في الفشل بعد التصحيح يُضاف إلى قائمة متابعة مع المورّد.

نصيحة: نفّذ التحقق الجماعي مرة كل ربع سنة على قائمة مورديك كاملة. فالمنشآت تلغي تسجيلها، وتغيّر أسماءها النظامية، وتغلق فروعها، وفاتورة العام الماضي لا تثبت شيئًا عن هذا العام.

كيف تتحقق من الرقم الضريبي في الفاتورة ورمز الاستجابة السريعة (QR)

بموجب قواعد الفوترة الإلكترونية لدى ZATCA، يجب أن تحمل الفواتير الضريبية المبسطة (B2C) رمز QR، وفي المرحلة الثانية تحمله الفواتير الضريبية القياسية (B2B) أيضًا. ومسحه بأي قارئ لرموز QR الخاصة بالفواتير الإلكترونية يعرض على الأقل:

• اسم البائع
• الرقم الضريبي للبائع
• تاريخ الفاتورة ووقتها
• إجمالي الفاتورة شاملًا ضريبة القيمة المضافة
• مبلغ ضريبة القيمة المضافة

وهذا فحص الفاتورة في دقيقتين:

1. امسح رمز QR وقارن الرقم الضريبي للبائع الظاهر فيه بالرقم المطبوع على الفاتورة.
2. قارن اسم البائع في الرمز بالاسم النظامي المطبوع على الفاتورة.
3. تأكد من أن مبلغ الضريبة في الرمز يطابق المبلغ المطبوع.
4. مرّر الرقم الضريبي في أداة الاستعلام عن المكلفين من ZATCA.

عدم التطابق في الخطوات من 1 إلى 3 إشارة تحذير قوية. لكن تطابق رمز QR لا يثبت التسجيل وحده، لأن أي شخص يستطيع إنشاء رمز QR. والخطوة 4 هي التي تحسم الأمر.

وللاطلاع على ما يجب أن تتضمنه الفاتورة المتوافقة، راجع دليلنا عن كيفية عمل الفوترة الإلكترونية في السعودية.

علامات الرقم الضريبي المزيف أو غير الصالح

انتبه لهذه العلامات التحذيرية عندما يسلّمك مورّد أو عميل جديد رقمًا ضريبيًا:

• ليس مكوّنًا من 15 رقمًا بالضبط، أو يحتوي على حروف أو مسافات أو رموز
• لا يبدأ بالرقم 3 أو لا ينتهي به
• هو في الحقيقة رقم سجل تجاري من 10 أرقام مقدَّم على أنه رقم ضريبي
• تُرجع أداة الاستعلام عن المكلفين من ZATCA "لا يوجد سجل"، أو تُظهر أن التسجيل غير فعّال
• الاسم في سجل ZATCA لا يطابق الاسم النظامي في الفاتورة
• الرقم الضريبي يتغير من فاتورة إلى أخرى
• المورّد لا يستطيع أو لا يريد تقديم شهادة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة
• لا تحمل الفاتورة رمز QR، أو لا تطابق تفاصيل الرمز الفاتورة المطبوعة
• مورّد جديد صغير جدًا يحصّل الضريبة، بينما حجم تعاملاته أقل بكثير من حد التسجيل ولا يستطيع إبراز شهادة

لا تثبت أي من هذه العلامات الاحتيال بمفردها. لكن كلًّا منها سبب كافٍ لتتوقف وتتحقق وتسأل قبل أن تدفع الضريبة.

أخطاء الاستعلام الشائعة وكيف تصلحها

• "No data retrieved": غالبًا يكون السبب خطأً مطبعيًا أو رقمًا زائدًا أو مسافة مخفية نتجت عن النسخ واللصق، لذلك أعد كتابة الرقم يدويًا رقمًا رقمًا.
• لا توجد نتيجة لرقم من 10 أرقام: غالبًا أدخلت رقم سجل تجاري مع نوع البحث الخاص بالرقم الضريبي، لذلك غيّر نوع البحث إلى الرقم الوطني للسجل التجاري (CR National Number).
• مورّد جديد لا يظهر: قد تستغرق المنشآت المسجلة حديثًا بضعة أيام عمل لتظهر، لذلك اطلب شهادة التسجيل الضريبي وأعد التحقق بعد أيام.
• الاسم لا يطابق الفاتورة: غالبًا تستخدم الفاتورة الاسم التجاري بدل الاسم النظامي، لذلك اطلب من المورّد إعادة إصدارها بالاسم النظامي.
• الحالة تظهر غير فعّالة: المنشأة ألغت تسجيلها أو أُلغي تسجيلها، لذلك لا تدفع الضريبة على الفواتير الجديدة واطلب من المورّد توضيحًا مكتوبًا.
• رمز الصورة يفشل باستمرار: انتهت صلاحية الرمز أو كُتب بشكل خاطئ، لذلك حدّث الرمز وأدخله من جديد.
• رفض الرفع الجماعي: الملف لا يطابق قالب ZATCA، لذلك نزّل قالبًا جديدًا والصق القيم فقط.

إذا كانت الأداة نفسها متوقفة أو احتجت إلى تأكيد مباشر من ZATCA، فاتصل بمركز اتصال ZATCA على الرقم 19993 أو استخدم خيارات التواصل المتاحة على zatca.gov.sa.

لماذا يهم التحقق من الرقم الضريبي: ضريبة المدخلات والغرامات

يحمي استردادك الضريبي

عند تقديم إقرارك الضريبي، تخصم ضريبة المدخلات التي دفعتها للموردين من ضريبة المخرجات التي حصّلتها من العملاء. وتشترط اللائحة التنفيذية لنظام ضريبة القيمة المضافة عمومًا أن تحتفظ بفاتورة ضريبية صحيحة من مورّد مسجّل في ضريبة القيمة المضافة حتى تستطيع الخصم. فإذا تبيّن أن الرقم الضريبي للمورّد غير صالح أو غير فعّال، يمكن لـ ZATCA رفض الخصم عند التدقيق. وعندها تلتزم بسداد الضريبة التي خصمتها، إضافة إلى الغرامات.

فمثلًا، لمطعم يشتري بضائع وخدمات بقيمة 80,000 ريال سعودي شهريًا (قبل الضريبة)، تصل ضريبة المدخلات إلى 12,000 ريال سعودي كل شهر، وهي تعتمد على صحة فواتير الموردين.

الغرامات التي يمكن لـ ZATCA فرضها

هذه الغرامات مأخوذة من غرامات ضريبة القيمة المضافة المنشورة لدى ZATCA.

• إصدار فاتورة ضريبية دون التسجيل في ضريبة القيمة المضافة: حتى 100,000 ريال سعودي.
• عدم التسجيل في ضريبة القيمة المضافة عند وجوب ذلك: 10,000 ريال سعودي.
• تقديم إقرار غير صحيح يخفض الضريبة المستحقة: 50% من الفرق بين الضريبة المحتسبة والضريبة المستحقة.
• التأخر في تقديم الإقرار الضريبي: من 5% إلى 25% من الضريبة المستحقة.
• التأخر في السداد: 5% من الضريبة غير المسددة عن كل شهر أو جزء من الشهر.
• عدم الاحتفاظ بالفواتير والدفاتر والسجلات: حتى 50,000 ريال سعودي.
• تكرار المخالفة نفسها خلال ثلاث سنوات: يمكن مضاعفة الغرامة.

الغرامة الأولى تقع على المورّد الذي يصدر الفاتورة. أما غرامة الإقرار غير الصحيح فقد تقع عليك أنت، المشتري، إذا خصمت ضريبة مدخلات لا يحق لك خصمها.

يمنع رفض فواتيرك الإلكترونية

في المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية لدى ZATCA، تخضع كل فاتورة ضريبية قياسية (B2B) للتصريح (Clearance) عبر منصة فاتورة (Fatoora) قبل أن تصل إلى العميل. وتفحص المنصة صيغة الرقم الضريبي. فإذا كان رقمك الضريبي خاطئًا في نظامك، تُرفض الفواتير بالخطأ 1001 ("الرقم الضريبي للبائع غير صالح"). وإذا خلت فاتورة B2B من الرقم الضريبي للمشتري، تُرفض بالخطأ 1002. لذلك، عندما يعطيك عميل من الشركات رقمه الضريبي، تحقق منه قبل حفظه في ملف العميل. فرقم واحد خاطئ يعني فشل كل فاتورة تُرسل إلى هذا العميل.

لمزيد من التفاصيل، راجع الأسئلة الشائعة عن المرحلة الثانية من ZATCA.

هذا القسم معلومات عامة وليس استشارة ضريبية. فقواعد ZATCA ومبالغ الغرامات قابلة للتغيير. راجع الإرشادات الحالية على zatca.gov.sa أو استشر مستشارًا ضريبيًا مرخصًا.

متى تتحقق: روتين بسيط للمطاعم وتجار التجزئة

الأفضل أن يكون التحقق عادة مستمرة لا استنفارًا قبل التدقيق. وهذا روتين يناسب معظم المطاعم والمقاهي والسوبرماركت وسلاسل التجزئة.

• عند إضافة مورّد جديد: على المشتريات أو المحاسبة التحقق من الرقم الضريبي، وتأكيد الاسم النظامي، وحفظ شهادة التسجيل الضريبي.
• عند إضافة عميل B2B (تموين، حسابات شركات، جملة): على المبيعات أو المحاسبة التحقق من الرقم الضريبي للعميل قبل حفظه.
• أول فاتورة من مورّد جديد: على المحاسبة مطابقة رمز QR مع الفاتورة المطبوعة ومع سجل ZATCA.
• أي عملية شراء كبيرة أو لمرة واحدة (معدات، تجهيز، تجديد): على المدير المالي التحقق قبل الدفع.
• كل ربع سنة، قبل الإقرار الضريبي: على المحاسبة تنفيذ التحقق الجماعي لقائمة الموردين كاملة.
• عندما يغيّر المورّد بياناته البنكية أو اسمه أو عنوانه: على المحاسبة التحقق مجددًا وطلب شهادة محدّثة.

احتفظ بدليل على كل عملية تحقق

إذا تساءلت ZATCA يومًا عن خصم ما، فستحتاج إلى إثبات أنك بذلت العناية الواجبة. احفظ في كل مرة:

• لقطة شاشة أو ملف PDF لنتيجة الاستعلام عن المكلفين
• تاريخ التحقق واسم من أجراه
• شهادة التسجيل الضريبي للمورّد
• أي رسائل بريد إلكتروني مع المورّد بشأن حالات عدم التطابق

احفظ هذه المستندات في ملف المورّد، لا في بريد أحد الموظفين. وللشركات متعددة الفروع، احتفظ بقائمة موردين مركزية واحدة حتى يشتري كل فرع من موردين تم التحقق منهم. ويشرح دليلنا عن إدارة مخزون المطاعم متعددة الفروع كيفية مركزة المشتريات.

كيف تحافظ PosBytz على صحة الأرقام الضريبية في كل فاتورة

التحقق من الرقم الضريبي يستغرق دقيقتين. أما الجزء الأصعب فهو إبقاء الأرقام التي تم التحقق منها صحيحة عبر آلاف الفواتير والفروع والموظفين. وهنا تقع معظم الأخطاء: كاشير يكتب الرقم الضريبي لعميل يدويًا، أو فرع يحفظ سجل مورّد قديمًا، أو رقم يُنسخ ومعه مسافة مخفية.

PosBytz هو نظام نقاط بيع (POS) وتخطيط موارد المؤسسات (ERP) سحابي للمطاعم وتجار التجزئة في المملكة العربية السعودية، مع الفوترة الإلكترونية المتوافقة مع ZATCA مدمجة في الفوترة. وهكذا يتكامل مع الروتين أعلاه.

• إصدار فواتير متوافقة: يوفّر PosBytz فوترة إلكترونية متوافقة مع ZATCA وجاهزة للمرحلتين الأولى والثانية، مع رموز QR وملفات XML بصيغة UBL 2.1 والأختام التشفيرية والتكامل مع منصة فاتورة (Fatoora).
• تمرير فواتير B2B من المرة الأولى: احفظ الرقم الضريبي لكل عميل تم التحقق منه مرة واحدة في ملف العميل، لتلتقطه الفواتير الضريبية القياسية تلقائيًا بدلًا من إعادة كتابته عند الكاشير.
• ضبط رقمك الضريبي: تُضبط بيانات ضريبة القيمة المضافة لمنشأتك مرة واحدة في الإعدادات وتُستخدم في كل الفروع، مما يتجنب أخطاء الرقم الضريبي للبائع من فرع إلى آخر.
• تسجيل مشتريات الموردين مع الضريبة: تُدار المشتريات والمخزون في النظام نفسه، فتُتتبع ضريبة المدخلات مقابل كل مورّد.
• تجهيز الإقرار الضريبي: يتضمن PosBytz برنامج محاسبة مع تقارير مالية وضريبية، إضافة إلى المزامنة مع Zoho Books عبر تكامل Zoho Books.
• إدارة عدة فروع: نظام مركزي واحد لكل الفروع، فيتم التحقق من الموردين والعملاء مرة واحدة ويُستخدمون في كل مكان.

إذا كنت منشأة صغيرة في بداية رحلتك مع الفوترة الإلكترونية، يمكنك البدء ببرنامج الفوترة الإلكترونية المجاني في السعودية. وإذا كنت تدير مطعمًا أو متجرًا وتريد الفوترة والمخزون وإصدار الفواتير في مكان واحد، فاطلع على برنامج نقاط البيع للمطاعم وبرنامج الفوترة لمتاجر التجزئة.

هل تريد فواتير جاهزة لـ ZATCA مع أرقام ضريبية تم التحقق منها على كل فاتورة؟ احجز عرضًا تجريبيًا مجانيًا من PosBytz أو اطلع على الأسعار.

الأسئلة الشائعة

هل أداة الاستعلام عن المكلفين من ZATCA مجانية؟

نعم. أداة التحقق من التسجيل في ضريبة القيمة المضافة على zatca.gov.sa مجانية ولا تتطلب تسجيل دخول. كل ما تحتاجه هو الرقم ورمز التحقق المصوّر.

كم رقمًا يتكوّن منه الرقم الضريبي السعودي؟

15 رقمًا. يبدأ بالرقم 3 وينتهي به، مثل 3XXXXXXXXX00003.

هل يمكنني التحقق من رقم ضريبي باسم الشركة في السعودية؟

لا. تبحث أداة ZATCA برقم حساب ضريبة القيمة المضافة أو رقم شهادة التسجيل أو رقم السجل التجاري فقط. اطلب من المنشأة أحد هذه الأرقام.

كيف أجد الرقم الضريبي لشركة من رقم سجلها التجاري؟

افتح أداة الاستعلام عن المكلفين من ZATCA، واختر الرقم الوطني للسجل التجاري (CR National Number) نوعًا للبحث، وأدخل رقم السجل ورمز الصورة، ثم أرسل. تعرض النتيجة الرقم الضريبي للمنشأة وحالة تسجيلها.

لماذا لا أجد منشأة مسجّلة حديثًا؟

قد يستغرق ظهور التسجيلات الجديدة بضعة أيام عمل. اطلب من المنشأة شهادة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة في هذه الأثناء، وأعد التحقق لاحقًا.

هل تكفي أداة فحص صيغة الرقم الضريبي؟

لا. أداة فحص الصيغة لا تؤكد سوى أن الرقم بالشكل الصحيح. ولا تستطيع أن تخبرك إن كانت المنشأة مسجّلة أو فعّالة. تأكد دائمًا عبر ZATCA.

هل يمكنني التحقق من رقم ضريبي إماراتي أو من دولة خليجية أخرى عبر ZATCA؟

لا. تغطي أداة ZATCA التسجيلات السعودية فقط. أما أرقام التسجيل الضريبي الإماراتية (TRN) فيُتحقق منها عبر موقع الهيئة الاتحادية للضرائب في الإمارات، وتدير كل دولة خليجية أداة التحقق الخاصة بها.

ماذا أفعل إذا كان الرقم الضريبي لمورّد غير صالح؟

لا تدفع الضريبة المذكورة في الفاتورة حتى تُحل المسألة. اطلب من المورّد شهادة التسجيل وفاتورة مصححة. وإذا لم يكن مسجّلًا، فلا يحق له تحصيل الضريبة منك أصلًا.

ما الفرق بين الرقم الضريبي ورقم التعريف الضريبي (TIN)؟

في المملكة العربية السعودية، تصدر ZATCA أيضًا رقم تعريف ضريبي (TIN) من 10 أرقام لأغراض الزكاة وغيرها من الضرائب. أما الرقم الضريبي المكوّن من 15 رقمًا فهو الذي يجب أن يظهر في الفواتير الضريبية، وهو الذي تتحقق منه في أداة الاستعلام عن المكلفين.

الكلمة الأخيرة

الاستعلام عن الرقم الضريبي في السعودية من أرخص أدوات الرقابة التي يمكن لأي منشأة تطبيقها. فهو مجاني، ويستغرق دقيقتين، ويحمي ضريبة المدخلات وسجل التدقيق والفواتير التي ترسلها إلى عملاء الشركات. اجعله جزءًا من إضافة الموردين والعملاء، ونفّذ التحقق الجماعي كل ربع سنة، واحتفظ بدليل على كل عملية تحقق. وسيشكرك إقرارك الضريبي على ذلك.