أسئلة شائعة حول المرحلة 2 من زاتكا: كل ما تحتاج إلى معرفته
تفاصيل مهمة عن المرحلة 2 من زاتكا، كل ما تحتاج إلى معرفته للامتثال للوائح الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية.
المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية
أعلنت هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (زاتكا)، وهي الهيئة الضريبية في المملكة العربية السعودية، أن المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية بدأت في 1 يناير 2023. كما أعلنت زاتكا في 24 يونيو 2022 أن الموجة الأولى من دافعي الضرائب تشمل المسجلين في ضريبة القيمة المضافة الذين تجاوزت إيراداتهم 3 مليارات ريال سعودي عن السنة المنتهية في 2021.
يجب على دافعي الضرائب المعنيين البدء في ربط أنظمة تخطيط موارد المؤسسات (ERP) أو أنظمة المحاسبة الخاصة بهم والاستعداد للفوترة الإلكترونية بحلول 1 يناير 2023. وأثناء التحضير للمرحلة الثانية، قد تراودك بعض التساؤلات، ويقدم هذا المقال مجموعة من الأسئلة الشائعة والإجابات حول المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية لدى زاتكا.
أهم الأسئلة الشائعة عند تطبيق المرحلة الثانية من زاتكا
فيما يلي قائمة بالأسئلة الشائعة حول المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية:
1) ما هي المرحلة الثانية من زاتكا؟
مرحلة الربط، المعروفة بالمرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية، تعني أن النظام التقني للمنشأة الذي يصدر الفواتير الضريبية وفقًا لمتطلبات زاتكا، مثل أنظمة نقاط البيع وبرامج المحاسبة وأنظمة تخطيط موارد المؤسسات، يجب ربطه بنظام زاتكا (بوابة فاتورة). حيث يجب رفع جميع الفواتير تلقائيًا إلى بوابة فاتورة بشكل يومي.
وفي هذا النظام، بمجرد قيام المورد بإنشاء الفاتورة، يتم رفع التفاصيل إلكترونيًا إلى بوابة فاتورة، التي تقوم بالتحقق من صحة الفاتورة والمصادقة عليها. وبعد نجاح المصادقة، يتم توقيع كل فاتورة رقميًا وإضافة رمز الاستجابة السريعة (QR) إليها.
2) ما الفرق بين المرحلة الثانية والمرحلة الأولى من زاتكا؟
مرحلة الإصدار، المعروفة بالمرحلة الأولى من الفوترة الإلكترونية، تُلزم فيها كل منشأة بإصدار الفاتورة الضريبية المبسطة مع رمز الاستجابة السريعة. أما في المرحلة الثانية، فيجب على جميع المنشآت الربط مع بوابة فاتورة لرفع جميع الفواتير إلى نظام زاتكا لأغراض احتساب الضريبة وتقديم الإقرارات الضريبية لاحقًا.
3) هل تنطبق المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في السعودية على منشآت B2B فقط أم على منشآت B2C أيضًا؟
تنطبق المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية على منشآت B2C وB2B على حد سواء، ويكون الربط مع بوابة فاتورة إلزاميًا لكليهما.
4) هل المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية لدى زاتكا إلزامية لجميع المنشآت في المملكة العربية السعودية؟
نعم، بدأت زاتكا تطبيق إلزامية المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية اعتبارًا من يناير 2023، ويتم تطبيقها على مراحل بناءً على حجم إيرادات المنشأة. اطلع أدناه على الجدول الزمني لمختلف مراحل تطبيق المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في السعودية.
5) ما هو الجدول الزمني لتطبيق المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية لدى زاتكا؟
بدأت المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في السعودية اعتبارًا من 1 يناير 2023، وتُطبق على مجموعات دافعي الضرائب المستهدفة على شكل موجات. وقد أعلنت زاتكا عن هذه الموجات كما هو موضح في الجدول أدناه:
الموجة
حجم الإيرادات الخاضعة لضريبة القيمة المضافة
السنة المعتمدة لاحتساب الإيرادات
تاريخ بدء تطبيق الفوترة الإلكترونية
الموجة 1
أكثر من 3 مليارات ريال سعودي
2021
01/01/2023
الموجة 2
أكثر من 500 مليون ريال وأقل من 3 مليارات ريال
2021
01/07/2023
الموجة 3
أكثر من 250 مليون ريال وأقل من 500 مليون ريال
2021 أو 2022
01/10/2023
الموجة 4
أكثر من 150 مليون ريال وأقل من 250 مليون ريال
2021 أو 2022
01/11/2023
الموجة 5
أكثر من 100 مليون ريال وأقل من 150 مليون ريال
2021 أو 2022
01/12/2023
الموجة 6
أكثر من 70 مليون ريال وأقل من 100 مليون ريال
2021 أو 2022
01/01/2024
الموجة 7
أكثر من 50 مليون ريال وأقل من 70 مليون ريال
2021 أو 2022
01/02/2024
الموجة 8
أكثر من 40 مليون ريال وأقل من 50 مليون ريال
2021 أو 2022
01/03/2024
المتطلبات الفنية للمرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في السعودية
6) ما هي المتطلبات الفنية المحددة للمرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في السعودية؟
فرضت زاتكا في المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في السعودية مجموعة إضافية من المتطلبات. وتشمل قائمة الحقول الإلزامية المحددة في المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية: المعرف الفريد العالمي (UUID)، والختم التشفيري، ومعرّف الختم التشفيري، وتجزئة الفاتورة السابقة، ورمز الاستجابة السريعة (QR). كما يجب ربط حلول الفوترة الإلكترونية المتوافقة بنظام زاتكا لإصدار الفواتير الإلكترونية بصيغة موحدة.
6) ما هي صيغ الفواتير التي يجب التعامل معها في النظام الجديد؟
بشكل عام، يجب على أي منشأة تعمل في المملكة العربية السعودية الاحتفاظ بصيغ الفواتير التالية:
- الفاتورة الضريبية القياسية
- الفاتورة الضريبية المبسطة
- إشعار دائن
- إشعار مدين
- الفاتورة الاسمية
- الفاتورة الذاتية
- فاتورة التصدير
- فاتورة الطرف الثالث
- الفاتورة الموجزة
6) ما هي الصيغ المقبولة للمرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية لدى زاتكا؟
وفقًا للوائح الفوترة الإلكترونية في المملكة العربية السعودية، يجب أن يقوم حل الفوترة الإلكترونية الخاص بك في مرحلة الربط بإصدار الفواتير الإلكترونية ومشاركتها وحفظها بصيغة XML أو بصيغة PDF/A-3 مع تضمين ملف XML. أما لمشاركة تفاصيل الفاتورة مع البوابة لأغراض التخليص، فيجب أن تكون بصيغة XML.
7) ما هي المدة القصوى لمزامنة الفواتير الإلكترونية مع بوابة فاتورة التابعة لزاتكا؟
يجب مزامنة فواتير المبيعات في المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية خلال مدة أقصاها 24 ساعة عبر حل فوترة إلكترونية مرتبط ببوابة فاتورة.
8) هل يمكن لأي شخص الوصول إلى البيئة التجريبية (Sandbox) وبوابة فاتورة لربط المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في السعودية؟
لا، يمكن لأي شخص الوصول إلى البيئة التجريبية، أما نظام فاتورة الفعلي (الإنتاجي) فلا يمكن الوصول إليه إلا من قبل دافعي الضرائب باستخدام بيانات اعتماد بوابة دافعي الضرائب (بيانات اعتماد إرَاد).
9) هل سأحتاج إلى تغيير أي شيء في مسار العمل الحالي لإنشاء الفواتير للامتثال لإرشادات زاتكا الجديدة؟
يجب عليك تعديل عملية إصدار الفواتير الخاصة بك لالتقاط الحقول الإلزامية المطلوبة وفقًا لقواعد ولوائح المرحلة الثانية. وقد تحتاج إلى إجراء بعض التغييرات على أنظمتك لتحقيق ذلك.
متطلبات الربط للمرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية لدى زاتكا في السعودية
10) كيف يمكنني البدء في ربط المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية مع بوابة فاتورة؟
أولًا، يجب عليك بصفتك دافع ضرائب الحصول على إمكانية الوصول إلى بوابة فاتورة باستخدام بيانات اعتماد بوابة دافعي الضرائب (إرَاد)، ثم اتباع عملية توصيل حل إصدار الفواتير الإلكترونية (EGS).
11) ما هو توصيل حل إصدار الفواتير الإلكترونية (EGS) في إطار المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية في السعودية؟
يمكن أن يكون حل إصدار الفواتير الإلكترونية (EGS) عبارة عن نظام تخطيط موارد المؤسسات (ERP)، أو جهاز نقطة بيع (POS)، أو آلة تسجيل نقدي إلكترونية (OCR).
12) ما هي المتطلبات الأساسية لتوصيل حل إصدار الفواتير الإلكترونية (EGS)؟
فيما يلي متطلبات توصيل حل إصدار الفواتير الإلكترونية (EGS) في المملكة العربية السعودية:
- بيانات تسجيل الدخول إلى البوابة الضريبية (إرَاد).
- اتصال بالإنترنت للربط مع بوابة فاتورة.
- حل فوترة إلكترونية متوافق مع متطلبات زاتكا.
- واجهات برمجة التطبيقات (APIs) اللازمة للربط.
- يجب تثبيت إعداد الفوترة الإلكترونية الخاص بـ PosBytz في لوحة تحكم PosBytz الخلفية.
13) كيف يمكنني التحقق من نجاح ربط حل الفوترة الإلكترونية الخاص بي؟
بمجرد إتمام توصيل حل إصدار الفواتير الإلكترونية (EGS) بنجاح، ستقوم زاتكا بإشعارك بما يفيد نجاح ربط حل الفوترة الإلكترونية. كما يمكنك استخدام بوابة فاتورة لعرض قائمة موجزة بجميع حلول الفوترة الإلكترونية المرتبطة.
14) ما هي الطرق المختلفة لتطبيق المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية المتوافقة مع زاتكا؟
يمكنك الربط مباشرة مع زاتكا باستخدام واجهات برمجة التطبيقات (APIs)؛ وبشكل عام، تتوفر ست طرق للربط.
15) لدينا 15 فرعًا في مختلف أنحاء المملكة، وكل فرع يحتوي على جهاز نقطة بيع. يتم رفع جميع بيانات المبيعات إلى المقر الرئيسي مركزيًا بشكل فوري أو لاحقًا. هل يجب الربط مع زاتكا من الفرع نفسه أم من المقر الرئيسي؟
يجب الربط مع زاتكا على مستوى كل فرع للإبلاغ عن فواتير B2B الصادرة في 58 فرعًا.
16) كيف يمكن لـ PosBytz مساعدتك على الامتثال للمرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية لدى زاتكا؟
تُعد PosBytz واحدة من أفضل برامج الفوترة الإلكترونية المعتمدة من زاتكا للمرحلة الثانية. يمكنك إما التسجيل في حل PosBytz لتخطيط موارد المؤسسات لإدارة عملك بالكامل، بدءًا من نقاط البيع والطلب عبر الإنترنت والمخزون والمحاسبة وإدارة علاقات العملاء والرواتب. أو يمكنك الاكتفاء باعتماد المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية لدى زاتكا باستخدام واجهات برمجة التطبيقات البسيطة لدينا لربط نظام تخطيط الموارد أو برنامج الفوترة الخاص بك مع زاتكا.
17) لدينا نظام تخطيط موارد مؤسسات مخصص داخليًا للفوترة. هل يمكن لـ PosBytz مساعدتنا وإرشادنا حول كيفية الربط مع زاتكا للمرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية؟
يمكن ربط حل الفوترة الإلكترونية من PosBytz مع أي نظام تخطيط موارد مؤسسات أو نظام نقاط بيع داخلي. يُرجى مراسلتنا على info@posbytz.com للحصول على مزيد من التفاصيل.
أسئلة عامة حول المرحلة الثانية من الفوترة الإلكترونية لدى زاتكا في السعودية
18) هل يجب تطبيق المرحلة الثانية من زاتكا على منشآت المطاعم؟
نعم، وفقًا لزاتكا يجب على جميع المنشآت في المملكة العربية السعودية الامتثال للمرحلة الثانية. وتُعد PosBytz برنامج إدارة مطاعم معتمدًا من زاتكا يشمل نظام نقاط بيع للمطاعم، وإدارة المخزون، والطلب عبر الإنترنت، والمحاسبة، والموارد البشرية والرواتب، وإدارة علاقات العملاء، وغير ذلك الكثير.
19) هل يجب تطبيق المرحلة الثانية من زاتكا على منشآت التجزئة؟
نعم، وفقًا لزاتكا يجب على جميع منشآت B2B وB2C في المملكة العربية السعودية الامتثال للمرحلة الثانية. وتُعد PosBytz برنامج إدارة تجزئة معتمدًا من زاتكا يشمل نظام نقاط بيع للتجزئة، والمشتريات وإدارة المخزون، والتجارة الإلكترونية، والمحاسبة، والموارد البشرية والرواتب، وإدارة علاقات العملاء، وغير ذلك الكثير.
